（風險管理）2011從業(yè)《風險管理》知識點及例題解析.doc

（風險管理）2011銀行從業(yè)《風險管理》知識點及例題解析,·2011年會計職稱考試試題庫 ·3DS MAX 6 實用教程（下） ·（風險管理）2011銀行從業(yè)《風險管理。
第章風險管理基礎微軟中國ＭＳゴシック表格
第章風險管理基礎
　　一、風險與風險管理
　　具備領先的風險管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力
　　一風險與收益
　　風險的三種定義
　　風險是未來結果的不確定性：抽象、概括
　　風險是損失的可能性：損失的概率分布符合金融監(jiān)管當局對風險管理的思考模式
　　風險是未來結果如投資的收益率對期望的偏離，即波動性
　　符合現(xiàn)代金融風險管理理念：風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎
　　風險與收益的關系：平衡管理
　　切勿將風險與損失混淆
　　風險：事前概念，損失發(fā)生前的狀態(tài)
　　損失：事后概念
　　損失類型
　　預期損失——提取準備金、沖減利潤
　　非預期損失——資本金
　　災難性損失——保險
　　二風險管理與商業(yè)銀行經營
　　我國商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則
　　風險管理是商業(yè)銀行經營管理的核心內容之一
　　承擔和管理風險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力
　　依靠專業(yè)化的風險管理技能
　　兩個例子
　　開發(fā)和管理基金
　　外匯交易和衍生品交易
　　做市商：《指引》所稱銀行間外匯市場做市商，是指經國家外匯管理局以下簡稱外匯局核準，在我國銀行間外匯市場進行人民幣與外幣交易時，承擔向市場會員持續(xù)提供買、賣價格義務的銀行間外匯市場會員。
　　作為商業(yè)銀行實施經營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行的經營管理模式
　　從片面追求利潤的管理模式轉向實現(xiàn)“經風險調整的收益率”最大化的管理模式
　　從定性分析為主的傳統(tǒng)管理方式轉向定量分析為主的風險管理方式
　　從分散風險管理的模式轉向全面、集中管理模式。
　　為商業(yè)銀行的風險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)務組合
　　健全的風險管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值
　　具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理功能
　　風險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是金融監(jiān)管的迫切要求
　　決定商業(yè)銀行風險承擔能力的兩個因素：資本規(guī)模、風險管理水平
　　三商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展
　　商業(yè)銀行自身發(fā)展、風險管理技術進步、監(jiān)管當局監(jiān)管的規(guī)范要求
　　資產風險管理模式階段
　　世紀年代以前
　　偏重于資產業(yè)務，強調保持商業(yè)銀行資產的流動性
　　負債風險管理
　　世紀年代年代
　　為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負債為積極性的主動負債同時，加大了經營風險
　　華爾街的第一次數(shù)學革命：馬科維茨資