蘭州大學(xué)國庫集中支付管理辦法.doc

蘭州國庫集中支付管理辦法 ，蘭州國庫集中支付管理辦法。
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附件： 蘭州國庫集中支付管理辦法
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)財(cái)政性資金管理與監(jiān)督，提高資金運(yùn)行效率和使用效益， 規(guī)范學(xué)校的國庫集中支付行為，保證財(cái)政國庫管理制度改革工作的 順利進(jìn)行，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案》、教育 部《關(guān)于實(shí)施財(cái)政國庫管理制度改革的通知》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我 校實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 國庫集中支付是指財(cái)政性撥款資金不再撥付到學(xué)校，而是通過財(cái)政 部在中國人民銀行及其代理銀行（由財(cái)政部確定的具體辦理財(cái)政性 資金支付業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行）設(shè)立的國庫單一賬戶體系存儲(chǔ)、支付和 清算。
學(xué)校只能依據(jù)財(cái)政部批準(zhǔn)的用款額度辦理資金的使用。

第三條 本辦法適用于中央財(cái)政下達(dá)我校的教育經(jīng)費(fèi)撥款、科研經(jīng)費(fèi)撥款、 其他經(jīng)費(fèi)撥款、基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)及納入國庫集中支付管理的其他經(jīng)費(fèi) 的支付管理。

第四條 國庫集中支付分為財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。
財(cái)政直接支付是指由財(cái)政部向中國人民銀行和代理銀行簽發(fā)支 付指令，代理銀行根據(jù)支付指令通過國庫單一賬戶體系將資金直接 支付到收款人或用款單位賬戶。
財(cái)政授權(quán)支付是指學(xué)校按照財(cái)政部的授權(quán)，向代理銀行簽發(fā)支 付指令，代理銀行根據(jù)支付指令，在財(cái)政部批準(zhǔn)的用款額度內(nèi)，通 過國庫單一賬戶體系將資金支付到收款人賬戶。

第二章 職責(zé)與權(quán)限
第五條 財(cái)務(wù)處在國庫集中支付管理中的主要職責(zé)是： （一） 全面負(fù)責(zé)學(xué)校國庫集中支付管理工作； （二） 負(fù)責(zé)制定學(xué)校國庫集中支付方面的規(guī)章制度、操作流程 ； （三） 負(fù)責(zé)國庫集中支付資金的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作； （四） 負(fù)責(zé)學(xué)校零余額賬戶的設(shè)立、使用和管理； （五） 負(fù)責(zé)根據(jù)教育部批復(fù)的預(yù)算控制數(shù)，確定實(shí)行國庫集中 支付的具體項(xiàng)目； （