財(cái)務(wù)結(jié)算制度.doc

財(cái)務(wù)結(jié)算制度 ，財(cái)務(wù)結(jié)算制度。
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江蘇利港電力有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) QG/JSLD14.03-2001 財(cái) 務(wù) 結(jié) 算 管 理 制 度 1范圍 本標(biāo)準(zhǔn)的目的是為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)結(jié)算工作，合理地使用資金，加速公司資金周轉(zhuǎn)，提 高資金使用效率，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)結(jié)算的原則，費(fèi)用、材料、燃料、外包工程等財(cái)務(wù)結(jié)算的內(nèi)容。
本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的財(cái)務(wù)結(jié)算工作。
2術(shù)語(yǔ)和定義 財(cái)務(wù)結(jié)算---- 是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用轉(zhuǎn)帳支票、本票、匯票、匯兌、現(xiàn)金等結(jié)算方式進(jìn)行的資金給付的行 為。
3財(cái)務(wù)結(jié)算原則 3.1恪守信用，及時(shí)正確地履約付款； 3.2維護(hù)結(jié)算雙方的合法權(quán)益； 3.3嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
4財(cái)務(wù)結(jié)算內(nèi)容 4.1費(fèi)用結(jié)算 4.1.1費(fèi)用歸口管理部門負(fù)責(zé)具體辦理費(fèi)用的財(cái)務(wù)結(jié)算。
4.1.2費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃必須列入公司年度、月度預(yù)算之內(nèi)，對(duì)于預(yù)算外的費(fèi)用一律不得開(kāi)支。
QG/JSLD14.03-2001 4.1.3 單項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支超過(guò)10萬(wàn)元的須經(jīng)公司分管副總經(jīng)理（或總工程師）審批，單項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支超過(guò) 20萬(wàn)元的須經(jīng)公司總經(jīng)理審批，方可辦理財(cái)務(wù)結(jié)算。
4.1.4 單項(xiàng)費(fèi)用在1萬(wàn)元以下的例外開(kāi)支，須經(jīng)公司分管副總經(jīng)理審批；單項(xiàng)費(fèi)用在1萬(wàn)元以上、5 萬(wàn)元以下的例外開(kāi)支，須經(jīng)公司分管經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理審批；單項(xiàng)費(fèi)用在5萬(wàn)元以上的例外開(kāi)支 ，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批，方可辦理財(cái)務(wù)結(jié)算。
4.2物資采購(gòu)的結(jié)算 4.2.1 生產(chǎn)